預定利率看跌 三商品有甜頭

金管會公布降低責任準備金的利率，新台幣的保單大部分僅降1碼，根據金管會試算，明年傳統型保單保費漲幅在一成至兩成左右。

舉例若責任準備金利率2％，壽險公司收100元保費，提存98元在負債裡，另外2元才是壽險公司可當費用或獲利，保單責任準備金利率愈高，壽險提存壓力就愈小，降責任準備金利率，提存金額就愈大，保費收取金額就提高。

保單預定利率是用來計算保費的依據，類似折現概念，當利率2％，若保險公司承諾要給付保戶100元，必須向保戶收98元，若保單利率5％，則保戶只要交95元，高利率時代，保費就會相對便宜。

壽險業者建議，預定利率下降，較精打細算的民眾開始瞄準利變壽險保單，利變保單可分為利變型與萬能型，保險公司都會提供「宣告利率」，但不同的是，利變型保單有「預定利率」與「宣告利率」，當宣告利率高於預定利率時，保險公司會給保戶回饋分享金。

萬能壽險則是「宣告利率」所產生的利益，直接滾入保單價值當中，同樣具有理財的功能，也不用考慮預定利率的高低。

利變年金市面利率變動在於年金累積期間內，會依保險公司宣告利率計算年金保單帳戶價值，宣告利率愈高，保單價值準備金累積就愈豐厚，且利變年金險商品，不僅能夠指定未來給付的開始日，也能彈性選擇要一次領取或每月分期領取，確保老年生活擁有固定的經濟來源。