2017-06-04 00:01 經濟日報 記者郭幸宜／台北報導

美國聯準會（Fed）暗示本月升息機率高，壽險業者說，隨著市場進入升息循環，利變型保單的宣告利率也會跟著提高，保單價值準備金累積也會愈多，預期這波升息循環，將讓利變型保單成為今年保險市場新寵。

利變型保單顧名思義即是利率變動型保單，保險公司從保費中扣除相關費用後，依照保險公司公告「宣告利率」計算保單的價值準備金，今年初在美國升息循環的推波助瀾下，不少保險公司會強化商品競爭力，紛紛調高利變型保單的宣告利率。利變型保單大致可分為利變型壽險與利變型年金險兩大類，保單的價值準備金會是依照保險公司的宣告利率而定，目前包括新光人壽、富邦人壽等利變型保單宣告利率都高於3%。

以新光人壽為例，旗下今年新推出的「大丈夫利率變動型終身還本保險」為例，兼顧還本與保障功能，生存保險金可補強退休生活所需，年年還本的設計，同時滿足被保險人想要累積財富與提升生活品質的需求。

舉例來說，「大丈夫利率變動型終身還本保險」繳費方式分為6年期與10年期，於每一保單年度屆滿之翌日仍生存，可每年領取生存保險金。

此外，保單年度第1~10年可領取的生存保險金為保險金額的10%，第11~20年遞增為保險金額的12.5%，自第21保單年度起，生存保險金高達保險金額的15%。假設投保保額10萬元，繳費10年期，年繳保費約79,000元，即可年年領取1萬元生存保險金。

壽險業者表示，當保險公司公告的宣告利率高於預定利率，投保利變型保單可因此享有較高回饋分享金，伴隨時間複利，保單的價值準備金的增值速度也會因此變快，適合用來規劃退休理財。

但金管會提醒，投保利變型保單，不能只看宣告利率高低，還要考慮其他投保成本與附加費用，若是選擇外幣計價的利變型保單，也要評估匯率風險。今年來新台幣強勢升值，不少保戶趁勢換匯投保美元計價的利變型保單，保險公司提醒，外幣計價的保單，未來可能會面臨匯率反轉，導致保戶面臨匯率損失的風險。